Qu’est-ce qui relève du risque de liquidité ?
La liquidité est le risque pourles bénéfices et le capital d'une banque résultant de son incapacité à honorer ses obligations à temps lorsqu'elles arrivent à échéance sans subir de pertes inacceptables. La direction de la banque doit veiller à ce que des fonds suffisants soient disponibles à un coût raisonnable pour répondre aux demandes potentielles des bailleurs de fonds et des emprunteurs.
Un exemple de risque de liquidité seraitlorsqu'une entreprise possède des actifs dépassant ses dettes mais ne peut pas facilement convertir ces actifs en liquidités et ne peut pas payer ses dettes parce qu'elle ne dispose pas d'actifs courants suffisants. Un autre exemple serait celui où un actif est illiquide et doit être vendu à un prix inférieur au prix du marché.
Les trois principaux types sontliquidité de la banque centrale, liquidité du marché et liquidité du financement.
Le risque de liquidité est défini commele risque que le Groupe ne dispose pas de ressources financières insuffisantes pour faire face à ses engagements à leur échéance, ou ne puisse les garantir qu'à un coût excessif. Le risque de liquidité est géré au moyen d'une série de mesures, de tests et de rapports basés principalement sur l'échéance contractuelle.
- Le ratio actuel ou le fonds de roulement. Ceci compare les actifs courants, y compris les stocks, et les passifs.
- Le test acide, ou rapport rapide. Cela mesure uniquement les actifs courants, tels que les équivalents de trésorerie, par rapport aux passifs.
- Le ratio de trésorerie ou fonds de roulement net.
La trésorerie est l'actif le plus liquide, suivie des équivalents de trésorerie, qui sont des éléments tels que les comptes du marché monétaire, les certificats de dépôt (CD) ou les dépôts à terme.. Les titres négociables, tels que les actions et obligations cotées en bourse, sont souvent très liquides et peuvent être vendus rapidement via un courtier.
Le rôle fondamental debanquesLa transformation à l’échéance des dépôts à court terme en prêts à long terme rend les banques intrinsèquement vulnérables au risque de liquidité2, à la fois de nature spécifique à l’établissem*nt et à celui qui affecte les marchés dans leur ensemble.
Deux causes principales du risque de liquidité des entreprises peuvent être identifiées : L'absence d'un « coussin de sécurité » suffisant pour couvrir les dépenses globales (en particulier les plus inattendues) ; Difficulté à trouver le financement nécessaire sur le marché du crédit ou sur les marchés financiers.
Le risque de crédit se produit lorsque les entreprises accordent une marge de crédit à leurs clients ; aussi, le risque pour une entreprise de ne pas disposer de suffisamment de fonds pour payer ses factures. Le risque de liquidité fait référence à la facilité avec laquelle une entreprise peut convertir ses actifs en liquidités si elle a besoin de fonds ; il fait également référence à sa trésorerie quotidienne.
Le risque de liquidité est un risque financierque pendant une certaine période, un actif financier, un titre ou une marchandise donnée ne peut pas être négocié assez rapidement sur le marché sans avoir un impact sur le prix du marché.
Qu’est-ce que la liquidité en termes simples ?
Définition : La liquidité signifieà quelle vitesse vous pouvez mettre la main sur votre argent. En termes plus simples, la liquidité consiste à récupérer votre argent chaque fois que vous en avez besoin. Description : La liquidité peut être votre compte d'épargne d'urgence ou l'argent liquide que vous possédez et auquel vous pouvez accéder en cas d'événement imprévu ou de revers financier.
La liquidité fait référence àla rapidité et la facilité avec lesquelles un actif financier ou un titre peut être converti en espèces sans perte de valeur significative. En d’autres termes, combien de temps il faut pour vendre. La liquidité est importante car elle montre à quel point une entreprise est flexible pour faire face à ses obligations financières et à ses coûts imprévus.
Le ratio actuelest l'un des ratios de liquidité les plus couramment utilisés et mesure la capacité de l'entreprise à honorer ses obligations de dette à court terme. Il est calculé en divisant le total des actifs courants par le total des passifs courants. Un ratio plus élevé indique que l’entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour couvrir ses dettes à court terme.
Le risque de liquidité fait référencela difficulté potentielle qu'une entité peut rencontrer pour honorer ses obligations financières à court terme en raison de son incapacité à convertir des actifs en trésorerie sans subir une perte substantielle.
Les actions peu liquides peuvent être difficiles à vendre et peuvent vous faire subir une perte plus importante si vous ne pouvez pas vendre les actions quand vous le souhaitez.Le risque de liquidité est le risque que les investisseurs ne trouvent pas de marché pour leurs titres, ce qui peut les empêcher d'acheter ou de vendre quand ils le souhaitent..
Les liquidités sont l’actif le plus liquide possible car elles se présentent déjà sous forme d’argent. Cela comprend l’argent liquide, les soldes des comptes d’épargne et les soldes des comptes chèques.
Premièrement, les banques peuvent obtenir des liquidités via le marché monétaire. Ils peuvent le faire soit enen empruntant des fonds supplémentaires auprès d'autres acteurs du marché, ou en réduisant leur propre activité de prêt. Puisque les deux actions accroissent les liquidités, nous nous concentrons sur les prêts nets au secteur financier (prêts moins dépôts).
(i) L’échelle de maturité
Une échelle de maturité doit être utilisée pour comparer les entrées de trésorerie futures d'une banque à ses sorties de trésorerie futures sur une série de périodes spécifiées.. Les entrées de trésorerie proviennent d'actifs arrivant à échéance, d'actifs vendables non arrivant à échéance et de lignes de crédit établies qui peuvent être exploitées.
Le risque de liquidité dépend des dates d'échéance des flux de trésorerie uniques associés aux actifs et passifs, tandis que le risque de taux d'intérêt dépend de leur période de retarification.. Le lien peut être vu dans l’une des principales fonctions des établissem*nts de crédit, à savoir la transformation des échéances.
Ceci implique queles risques de liquidité et de crédit augmentent simultanément. La banque utilisera tous les prêts et réduira la liquidité globale. Le résultat est qu'un risque de crédit plus élevé s'accompagne d'un risque de liquidité plus élevé du fait de la demande des déposants.
Comment les compagnies d’assurance gèrent-elles le risque de crédit et le risque de liquidité ?
La planification d'urgence. La planification d’urgence est un autre outil important que les assureurs utilisent pour gérer leurs risques. Les entreprises élaborent généralement des plans d’urgence concernant à la fois les liquidités et les capitaux, décrivant comment elles réagiront aux pressions sur les liquidités et les capitaux en cas de tensions graves.
Le risque de liquidité à préciser au passif du bilan de l'entité estle risque résultant d'événements de sinistre dans lesquels les créanciers ou les créanciers exigent des paiements en espèces pour l'apurement de leur créance.
Les institutions financières sont confrontées à différents types de risques de crédit :risque de défaut, risque de concentration, risque pays, risque de dégradation et risque institutionnel.
- l'étroitesse est l'écart acheteur-vendeur ;
- la profondeur est le volume de transactions nécessaire pour faire évoluer les prix ;
- la résilience est la vitesse à laquelle les prix reviennent à l’équilibre après une transaction importante.
La plupart des prêteurs utilisent les cinq C :caractère, capacité, capital, garantie et conditions—lors de l'analyse des demandes de crédit individuelles ou commerciales.
